垣曲县华峰乡中心卫生院2019年部门决算情况说明

信息索引号		发布时间	2020-08-28
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一、部门职责

主要承担本乡镇区域内人民群众的基本医疗服务职责，同时承担农村疾病预防控制、妇幼保健、健康教育、突发公共卫生事件处理等公共卫生服务职责，村卫生室管理、村级卫生人员培训、卫生信息统计等公共管理职责。

二、机构设置情况

在编人数11人，离退休人员2人。内设科室11个，即预防保健科、内科、外科、传染科、医学检验科（临床体液、血液）、医学影像科（超声、心电图、X线）、中医科、药房、财务科、人事科、办公室、公共卫生科。

三、2019年决算数据说明

 1、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计2897530.62元、支出总计2897530.62元。与2018年相比，收入总计增加450495.78元，增长18.41%，支出总计增加450495.78元，增长18.41%。主要原因是人员经费增长。

2、收入决算情况说明

本年收入合计2570263.5元，其中：财政拨款收入1456667.38元，占比56.67%；事业收入1112825.26元，占比43.3%；其他收入770.86元，占比0.03%。

3、支出决算情况说明

本年支出合计2564193.72元，其中：基本支出1991816.62元，占比77.68%；项目支出572377.1元，占比22.32%。

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计1456667.38元、支出总计1123330.48元。与2018年相比，财政拨款收入总计增加151041.67元，增长11.57%，财政拨款支出总计减少182295.23元，下降13.96%。主要原因是年末基本公共卫生项目结转333336.9元。

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（1）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出1123330.48元，占本年支出合计的43.81%。与2018年相比，财政拨款支出减少182295.23元，下降13.96%。主要原因是年末基本公共卫生项目结转333336.9元。其中，人员经费550953.38元，占比49.05%，日常公用经费572377.1元，占比50.95%。

（2）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出1123330.48元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出67371.71元，占6%；卫生健康支出1025675.55元，占91.31%；住房保障支出30283.22元，占2.70%；

（3）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款年初预算693703.00元，支出决算1123330.48元，完成年初预算的161.93%。如社会保障和就业支出年初预算79091.00元，支出决算67371.71元，完成年初预算的85.18%，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2018年决算增加67371.71元，增长100%，主要原因2018年报表中没有体现社会保障和就业支出；卫生健康支出年初预算582976.00元，支出决算1025675.55元，完成年初预算的175.94%，用于人员经费、日常公用经费、项目支出。较2018年决算减少251040.45元，下降19.66%，主要原因年末基本公共卫生项目结转333336.9元。住房保障支出年初预算31636.00元，支出决算30283.22元，完成年初预算的95.72%，用于住房公积金支出。较2018年决算增加1373.51元，增长4.75%，主要原因本年度人员调资。

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出550953.38元，其中：人员经费550953.38元，主要包括人员基本工资、津补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险、住房公积金。

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算0元，比上年一致，原因是我单位没有用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

四、机关运行经费情况

本单位无机关运行经费。

五、政府采购执行情况

2019年度，政府采购年初预算775900元，实际政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元。

六、国有资产占有情况

    国有资产金额1654860元，土地、房屋建筑物998687元，通用设备276046元，专用设备289367元，家具、用具90760元。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆。其中，特种专业技术用车1辆；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

七、项目预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我单位组织对2019年度基本药物补助资金安排的专项转移支付类项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金26.3038万元，占一般公共预算项目支出总额的45.96%。

为加强和规范中央和地方财政支持基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度专项补助资金的分配、使用和管理，提高资金使用效益，巩固完善基层医疗卫生机构运行新机制，根据山西省财政厅、卫生计生委《老虎机游戏印发实施国家基本药物制度财政补助资金管理办法的通知》（晋财社〔2016〕38号）文件精神，对乡镇卫生院实施药品零差率销售后减少的收入由财政按照医疗机构基本药物购进额的30%予以补助。

2、部门决算中项目绩效自评结果。

我单位今年在部门决算中反映基本药物补助项目绩效自评结果。

基本药物补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为89分。全年预算数为14.3629万元，执行数为26.3038万元，完成预算的183.14%。根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为89分。项目绩效目标完成情况：一是在乡镇卫生院全面实施基本药物制度。实行了药品零差率销售，加强了基本药物采购、配送和使用的监管；二是定期组织专人对医疗机构基药运行情况进行督查，确保基本药物制度的顺利运行。发现的主要问题及原因：一是缺少短缺药品监督预警；二是是妇儿专利药、急抢救药等药品供应不足。下一步改进措施：一是完善基药采购、配送、使用监督管理机制，加强对基本药物中标及配送企业的履约监督，制定基药配送考核评分细则，完善短缺药品监督预警；二是建立“相对集中、竞争有序”的配送格局，切实保证低价药、妇儿专利药、急抢救药等药品供应，保障基层医疗机构及时合理用药。

 

垣曲县级项目支出绩效目标审核表
审核的项目名称		乡镇卫生院基本药物制度
主管部门		垣曲县卫生健康和体育局	实施单位	乡镇卫生院
审核内容		乡镇卫生院基本药物制度		审核意见	主管部门审核得分	财政部门审核得分
具体内容	分值	具体内容	分值
一、完整性审核（20分）
规范完整性	10分	绩效目标填报格式是否规范、符合规定要求	5分	优□√  良□  中□  差□	5
		绩效目标填报内容是否完整、准确、详实，是否无缺项、错项	5分	优□√  良□  中□  差□	4
		得分小计			9
明确清晰性	10分	绩效目标是否明确，内容是否具体，层次是否分明，表述是否准确	5分	优□√良□  中□  差□	4
		绩效目标是否清晰，是否能够反映项目的主要内容，是否对项目预期产出和效果进行了充分、恰当的描述	5分	优□√  良□  中□  差□	4
		得分小计			8
二、相关性审核（30分）
目标相关性	15分	总体目标是否符合国家法律法规、经济和社会发展规划要求	7分	优□√ 良□  中□  差□	7
		总体目标与本部门（单位）职能、发展规划和工作计划是否密切相关	8分	优□√良□  中□  差□	6
		得分小计			14
指标科学性	15分	绩效指标是否全面、充分，是否选取了最能体现总体目标实现程度的关键指标并明确了具体指标值	8分	优□√ 良□  中□  差□	6
		绩效指标是否细化、量化，便于监控和评价；难以量化的，定性描述是否充分、具体	7分	优□√良□  中□  差□	6
		得分小计			12
三、适当性审核（30分）
绩效合理性	15分	预期绩效是否显著，是否能够体现实际产出和效果的明显改善	8分	优□ √ 良□  中□  差□	8
		预期绩效是否符合行业正常水平或事业发展规律；与其他同类项目相比，预期绩效是否合理	7分	优□ √良□  中□  差□	7
		得分小计			15	0
资金匹配性	15分	绩效目标与项目资金量是否匹配，在既定资金规模下，绩效目标是否过高或过低；或要完成既定绩效目标，资金规模是否过大或过小	8分	优□√良□  中□  差□	6
		绩效目标与相应的支出内容、范围、方向、效果等是否匹配	7分	优□  √良□  中□  差□	6
		得分小计			12
四、可行性审核（20分）
实现可能性	10分	绩效目标是否经过充分调查研究、论证和合理测算	5分	优□ √ 良□  中□  差□	5
		绩效目标实现的可能性是否充分，是否考虑了现实条件和可操作性	5分	优□√良□  中□  差□	4
		得分小计			9	0
条件充分性	10分	项目实施方案是否合理，项目实施单位的组织实施能力和条件是否充分	5分	优□√良□  中□  差□	5
		内部控制是否规范，预算和财务管理制度是否健全并得到有效执行	5分	优□√ 良□  中□  差□	5
		得分小计			10
总    分					89

 

3、部门评价项目绩效评价结果。

组织开展的重点项目绩效评价报告向社会公开，《卫生院基本药物制度项目绩效评价报告》。

卫生院基本药物制度项目绩效评价报告

①项目的绩效目标

药品零差率销售达到100%；有效降低患者医疗费用；保证药品安全、有效经济；群众满意度≥90以上，患者满意度≥90以上。

②项目资金申报及使用情况 

项目资金申报198.26万元，批复198.26万元。 2019年乡镇卫生院共采购药品660.87万元，财政补偿198.26万元。按照项目计划安排，专款专用，分期对资金进行计划申请，及时、规范对收支进行会计核算及账务处理。并完成进度支出。

③项目实施及管理情况

基层医疗卫生机构对基本药物实行零差率销售。其取消药品加成后减少的合理收入，由县财政按医疗机构基本药物购进额的30%予以补偿。实施基本药物制度的基层医疗卫生机构的基本药物购进、销售实行微机管理，于每星期三前报县医疗集团，做到日清月结。医疗集团对各基层医疗卫生机构购进情况报表进行审核，填写《基本药物制度财政补偿资金审批表》，并核算补助金额，由院长签字后报卫健委进行审核,再报县财政局进行核定。县财政局审核确认后，将药品零差率销售补偿资金按时拨至乡镇卫生院。

 

④绩效目标完成情况及下一步改进措施；

在乡镇卫生院（分院）全面实施基本药物制度。实行了药品零差率销售，加强了基本药物采购、配送和使用的监管；定期组织专人对医疗机构基药运行情况进行督查，确保基本药物制度的顺利运行。

完善基药采购、配送、使用监督管理机制，加强对基本药物中标及配送企业的履约监督，制定基药配送考核评分细则，完善短缺药品监督预警，建立“相对集中、竞争有序”的配送格局，切实保证低价药、妇儿专利药、急抢救药等药品供应，保障基层医疗机构及时合理用药。                

八、工作创新措施情况

医疗集团运营管理实现行政统一管理、人员统一管理、资金统一管理、业务统一管理、绩效统一考核、药械资产统一采购的“六统一”管理模式。可降低管理运行和服务成本，提高服务能力和效率，建立起不同级别、不同类型医疗机构职责明晰、分工协作、有序竞争的一体化管理新格局和分级诊疗新秩序。

九、部门决算评价结果应用情况

按照政府信息公开的有关规定，将所有评价结果在政府相关网站进行公布，加强社会和舆论监督，以提高财政资金使用透明度。

十、其他需要说明的事项进行说明

公开07表《2019年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》、公开08表《2019年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、附表11财决10-1表《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》为空表，本单位确无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出、无政府性基金预算财政拨款收入支出、无政府性基金预算财政拨款基本支出。

十一、专用名词解释

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

事业收入：指单位开展医疗业务活动及辅助活动取得的收入。

其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的存款利息收入等。

年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。