垣曲县华峰乡人民政府2021年部门决算公开说明

信息索引号	YC04100/2022-01379	发布时间	2022-09-21
发布机构	华峰乡	文号
主题词	财政、金融、审计	体裁	其他

 

一、本部门职责

落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐社会。

1、执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。

2、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。

3、加强社会管理，维护农村稳定。加强社会治安综合治理，保障农民合法权益；及时处理来信来访，了解上报社情民意；积极开展民事调解，排查化解矛盾纠纷，确保农村社会稳定。

4、推进基层民主，促进农村和谐。加强农村党的基层组织建设，巩固党在农村的执政地位；组织好村民委员会换届选举，指导村民自治，推动农村社区建设，完善民主议事制度，推进农村村务公开，引导农民有序参与村级事务管理，促进社会组织健康发展，增强社会自治功能。

此外，还要配合县行政主管部门做好安全生产、环境保护等有关方面的工作，在协调县城建设和老虎机游戏：项目顺利实施的同时，并结合自身实际确定其工作重点。完成县委、县政府分配的其它工作任务。

二、机构设置情况

机构人员情况：华峰乡政府人员编制数为64人，其中：行政25个，工勤3个，事业36个。年末实有人数为47人，其中：行政26人、工勤2个、事业21人。

在乡政府内下设综合便民服务中心、退役军人服务保障工作站及党群服务中心三个在编事业机构,内有财政、民政、计生、林业、农经、广播、水利、城建、劳动保障、司法、便民服务中心等站办；此外，县职能局下设机构有安监站、农科站、水利站等。

三、2021年决算数据说明

1、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计10,432,477.65元、支出总计10,440,217.65元。与2020年相比，收入总计增加851015.09元，增长8.16%，支出总计增加801355.05元，增长7.7%。主要原因是本年度人员提拔，引起工资增加，车补增加，乡镇补贴增加；公务员以及事业人员工资普调基本工资提标追加预算；本年度乡镇补贴增长，事业人员增加车补等，农村基础设施改善。

2、收入决算情况说明

2021年年收入合计10,432,477.65元，其中：财政拨款收入10,432,477.65元，占比100%；上级补助收入0元，占比0%；事业收入0元，占比0%；经营收入0元，占比0%；附属单位上缴收入0元，占比0%；其他收入0元，占比0%。

3、支出决算情况说明

2021年年支出合计10440217.65元，其中：基本支出5721346.65元，占比54.8%；项目支出4718871元，占比45.2%，上缴上级支出0元，占比0%，经营支出0元，占比0%,对附属单位补助支出0元，占比0%。

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入总计10432477.65元、支出总计10,440,217.65元。与2020年相比，财政拨款收入总计增加858755.09元，增长8.16%，财政拨款支出总计增加801355.01元，增长8.31%。主要原因是本年度人员提拔，引起工资增加，车补增加，乡镇补贴增加；公务员以及事业人员工资普调基本工资提标追加预算；本年度乡镇补贴增长，事业人员增加车补等，农村基础设施改善。

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（1）财政拨款支出决算总体情况

2021年财政拨款支出10440217.65元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，财政拨款支出增加801355.05元，增加7.7%。主要原因是农村基础设施建设投入比2020年增加。其中，人员经费5225972.65元，占比50.1%，日常公用经费722675元，占比6.92%。

（2）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出10440217.65元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5226744.51元，占50.1%；社会保障和就业（类）支出469551.91元，占4.5%；卫生健康（类）支出194205.86元，占1.9%；城乡社区（类）支出1063620元，占比10.2%；农林水（类）支出2921320元，占28%；住房保障（类）支出234775.37元，占2.25%；灾害防治及应急管理（类）支出130000元，占1.25%；其他（类）支出200000元，占比1.9%。

（3）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款年初预算8122570元，支出决算10440217.65元，完成年初预算的100%。如一般公共服务支出年初预算3860000元，支出决算5226744.51元，完成年初预算的100%，用于乡镇需要。较2020年决算增加801355.05元，增长7.7%，主要原因乡镇村基础设施投入加大；社会保障和就业支出年初预算469000元，支出决算469551.91元，完成年初预算的100%，用于养老、工伤、失业等保险。较2020年决算增加51358.2元，增长10.9%，主要原因事业单位机构改革，人员增加；卫生健康支出年初预算194000元，支出决算194205.86元，完成年初预算的100%，用于职工医疗保险。较2020年决算增加37409.35元，增长23.86%，主要原因事业单位机构改革，人员增加；城乡社区支出年初预算800000元，支出决算1063620元，完成年初预算的100%，用于村级基础设施建设。较2020年决算减少165955元，下降13.5%，主要原因村干部数量减少;农林水支出年初预算2235570元，支出决算2921320元，完成年初预算的100%，用于村级管理费及村干部工资。较2020年决算增加28270元，增长0.98%，主要原因村干部人数增加；住房保障支出年初预算234000元，支出决算234775.37元，完成年初预算的100%，用于住房公积金及乡镇基础设施。较2020年决算增加45347.68元，增长23.94%，主要原因人员增加；其他支出年初预算200000元，支出决算200000元，完成年初预算100%，用于生活保障。较2020年决算增加200000元，增长100%，主要原因保障机关的正常工作需要。

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出5721346.65元，其中：人员经费4748661.65元，主要包括基本工资1747596元， 津贴补贴1341101元， 绩效工资535315元，机关事业单位基本养老保险缴费469551.91元， 职工基本医疗保险缴费190775.86元，其他社会保障缴费18213.51元，住房公积金234775.37元，生活补助546488元；公用经费972685元，主要包括主要包括乡镇日常开支，其中办公费151000元，印刷费150000元， 电费90000元， 邮电费5700元，维修（护）费50000元，会议费5000元，劳务费150000元，工会经费29400元，福利费58900元， 公务用车运行维护费10000元， 其他交通费用272685元。

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度，“三公”经费财政拨款支出预算10000元，支出决算为10000元，完成预算的100%，与上年一样，原因是：乡政府严格控制“三公经费”的开支，严格执行中央八项规定，规范支出核算。其中：因公出国（境）费支出预算0元，决算0元，占比0%，与上年没有变化；公务用车运行费支出预算10000元，支出决算10000元，占比0%，与上年保持一致，公务用车购置费预算0万元，支出0万元，原因是：乡政府严格控制“三公经费”的开支，严格执行中央八项规定，规范支出核算；公务接待费支出预算0元，支出决算0元，共接待0批次0人，占比0%，与上年保持一致，原因是：乡政府严格控制“三公经费”的开支，严格执行中央八项规定，规范支出核算。

四、机关运行经费情况

2021年本部门机关运行经费支出972685元，比2020年增加250010元，增长34.6%。主要原因是：机关运行经费增加，办公设施设备购置经费增加，人员编制数量增加。

五、政府采购执行情况

2021年度政府采购支出总额2万元，其中：政府采购货物支出2万元占政府采购支出总额的100%。

六、国有资产占有情况

截至2021年12月31日国有资产金额9635355.56元，土地、房屋建筑物8782405.95元，通用设备439007.43元，专用设备26788.18元，图书、档案0元，家具、用具185731元，无形资产201423元。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆。其中，应急保障用车1辆；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

七、项目预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况。应当按照如下格式说明：根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度部门预算项目支出中其他运转类项目和特定目标类项目全面开展绩效自评。其中，一级项目 14个，二级项目 14 个，共涉及资金 457.31万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。组织对 2021年度 高速口公共卫生间建设资金、干果基地工程资金、 乡镇全民健身中心工程、退耕还湿项目经费等 4 个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金 122.96万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织对退耕还湿项目经费100000元、乡镇（街道）工作经费50000元、村级组织运转经费280000元、乡镇全民健身中心工程200000元、2021年省级雨涝灾害救灾资金30000元、党建工作经费100000、高速口公共卫生间建设资483700元、干果基地工程资金500000元、村级管理费2390000元、村级组织服务群众专项经费80000元、农村离任“两委“主干生活补贴85800元、机关事业单位选派人员补助93600、曙猿湾国际休闲旅游度假区土地租赁费80000元、防汛应急救灾资金100000元14个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出457.31万元，政府性基金预算支出122.96万元。无第三方机构开展绩效评价的情况。从评价情况来看，以上项目均已达到既定目标。

1. 部门决算中项目绩效自评结果。

我部门今年在部门决算中反映我部门今年在部门决算中反映村级组织运转经费项目、村级管理费、高速口公共卫生间建设资金绩效自评结果。

村级组织运转经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为95分。全年预算数为28万元，执行数为28万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是改善了乡镇机关办公条件；二是逐步实现我乡人民政府基本公共服务能力的均等化，保障乡镇机构基本正常运转，推进乡镇各项事业的发展。发现的主要问题及原因：一是支付进度略微缓慢；二是经费预算不够精准。下一步改进措施：一是根据年初编制预算，各季度根据时间进度拨付资金；二是严格按照项目要求，加强监管。

垣曲县级项目支出绩效目标审核表 审核的项目名称 村级组织运转经费 主管部门 垣曲县华峰乡人民政府 垣曲县华峰乡人民政府 审核内容 审核要点 审核意见 主管部门审核得分 财政部门审核得分 具体内容 分值 具体内容 分值 一、完整性审核（20分）     规范完整性 10分 绩效目标填报格式是否规范、符合规定要求 5分 优□  良□  中□  差□ 5   绩效目标填报内容是否完整、准确、详实，是否无缺项、错项 5分 优□  良□  中□  差□ 5   得分小计 10 0 明确清晰性 10分 绩效目标是否明确，内容是否具体，层次是否分明，表述是否准确 5分 优□  良□  中□  差□ 5   绩效目标是否清晰，是否能够反映项目的主要内容，是否对项目预期产出和效果进行了充分、恰当的描述 5分 优□  良□  中□  差□ 5   得分小计 10 0 二、相关性审核（30分）     目标相关性 15分 总体目标是否符合国家法律法规、经济和社会发展规划要求 7分 优□  良□  中□  差□ 7   总体目标与本部门（单位）职能、发展规划和工作计划是否密切相关 8分 优□  良□  中□  差□ 8   得分小计 15 0 指标科学性 15分 绩效指标是否全面、充分，是否选取了最能体现总体目标实现程度的关键指标并明确了具体指标值 8分 优□  良□  中□  差□ 7   绩效指标是否细化、量化，便于监控和评价；难以量化的，定性描述是否充分、具体 7分 优□  良□  中□  差□ 6   得分小计 13 0 三、适当性审核（30分）     绩效合理性 15分 预期绩效是否显著，是否能够体现实际产出和效果的明显改善 8分 优□  良□  中□  差□ 8   预期绩效是否符合行业正常水平或事业发展规律；与其他同类项目相比，预期绩效是否合理 7分 优□  良□  中□  差□ 6   得分小计 14 0 资金匹配性 15分 绩效目标与项目资金量是否匹配，在既定资金规模下，绩效目标是否过高或过低；或要完成既定绩效目标，资金规模是否过大或过小 8分 优□  良□  中□  差□ 8   绩效目标与相应的支出内容、范围、方向、效果等是否匹配 7分 优□  良□  中□  差□ 7   得分小计 15 0 四、可行性审核（20分）     实现可能性 10分 绩效目标是否经过充分调查研究、论证和合理测算 5分 优□  良□  中□  差□ 5   绩效目标实现的可能性是否充分，是否考虑了现实条件和可操作性 5分 优□  良□  中□  差□ 4   得分小计 9 0 条件充分性 10分 项目实施方案是否合理，项目实施单位的组织实施能力和条件是否充分 5分 优□  良□  中□  差□ 5   内部控制是否规范，预算和财务管理制度是否健全并得到有效执行 5分 优□  良□  中□  差□ 4   得分小计 9 0 总    分 95 0

华峰乡乡村级管理费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为97分。全年预算数为239万元，执行数为239万元。项目绩效目标完成情况：一是8个行政村不仅要完成好各自中心工作，还要配合县乡相关文件的涉村工作，按标准完成。村干工资、办公、公益支出按时支出。二是村干工资要调动村干部工作积极性，为村级各项工作完成奠定基础办公费保障村级各项工作正常运转，稳定民生，促进发展。保障村民生产生活所需、方便群众生活、休闲、出行、开展必要的救助。三是改善村民生活环境、助力脱贫攻坚、打造美丽乡村。提升村民素质。发现的主要问题是本年度开展的撤并行政村工作使得村级管理费在支付过程中进度有些缓慢，部分工作速度受到影响，下一步改正措施：将加快整理撤并行政村对各项工作的影响，理清思路，有序开展工作。

垣曲县级项目支出绩效目标审核表 审核的项目名称 华峰乡村级管理费 主管部门 垣曲县华峰乡人民政府 垣曲县华峰乡人民政府 审核内容 审核要点 审核意见 主管部门审核得分 财政部门审核得分 具体内容 分值 具体内容 分值 一、完整性审核（20分）     规范完整性 10分 绩效目标填报格式是否规范、符合规定要求 5分 优□  良□  中□  差□ 5   绩效目标填报内容是否完整、准确、详实，是否无缺项、错项 5分 优□  良□  中□  差□ 5   得分小计 10 0 明确清晰性 10分 绩效目标是否明确，内容是否具体，层次是否分明，表述是否准确 5分 优□  良□  中□  差□ 5   绩效目标是否清晰，是否能够反映项目的主要内容，是否对项目预期产出和效果进行了充分、恰当的描述 5分 优□  良□  中□  差□ 5   得分小计 10 0 二、相关性审核（30分）     目标相关性 15分 总体目标是否符合国家法律法规、经济和社会发展规划要求 7分 优□  良□  中□  差□ 7   总体目标与本部门（单位）职能、发展规划和工作计划是否密切相关 8分 优□  良□  中□  差□ 8   得分小计 15 0 指标科学性 15分 绩效指标是否全面、充分，是否选取了最能体现总体目标实现程度的关键指标并明确了具体指标值 8分 优□  良□  中□  差□ 7   绩效指标是否细化、量化，便于监控和评价；难以量化的，定性描述是否充分、具体 7分 优□  良□  中□  差□ 6   得分小计 13 0 三、适当性审核（30分）     绩效合理性 15分 预期绩效是否显著，是否能够体现实际产出和效果的明显改善 8分 优□  良□  中□  差□ 8   预期绩效是否符合行业正常水平或事业发展规律；与其他同类项目相比，预期绩效是否合理 7分 优□  良□  中□  差□ 6   得分小计 14 0 资金匹配性 15分 绩效目标与项目资金量是否匹配，在既定资金规模下，绩效目标是否过高或过低；或要完成既定绩效目标，资金规模是否过大或过小 8分 优□  良□  中□  差□ 8   绩效目标与相应的支出内容、范围、方向、效果等是否匹配 7分 优□  良□  中□  差□ 7   得分小计 15 0 四、可行性审核（20分）     实现可能性 10分 绩效目标是否经过充分调查研究、论证和合理测算 5分 优□  良□  中□  差□ 5   绩效目标实现的可能性是否充分，是否考虑了现实条件和可操作性 5分 优□  良□  中□  差□ 4   得分小计 9 0 条件充分性 10分 项目实施方案是否合理，项目实施单位的组织实施能力和条件是否充分 5分 优□  良□  中□  差□ 5   内部控制是否规范，预算和财务管理制度是否健全并得到有效执行 5分 优□  良□  中□  差□ 4   得分小计 9 0 总    分 95 0

高速口公共卫生间建设资金绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为95分。全年预算数为48.37万元，执行数为48.37万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完善高速路口的公共设施建设，改善高速路口的环境，提升其公共服务努力与水平，充分发挥其基础设施建设的关键作用；二是为过路人员提供方便，增加人民群众的幸福感，提升其对政府工作的满意度，彰显政府全心全意为人民服务的信念。

垣曲县级项目支出绩效目标审核表
审核的项目名称		高速口公共卫生间建设资金
主管部门		垣曲县华峰乡人民政府		垣曲县华峰乡人民政府
审核内容		审核要点		审核意见	主管部门审核得分	财政部门审核得分
具体内容	分值	具体内容	分值
一、完整性审核（20分）
规范完整性	10分	绩效目标填报格式是否规范、符合规定要求	5分	优□  良□  中□  差□	5
		绩效目标填报内容是否完整、准确、详实，是否无缺项、错项	5分	优□  良□  中□  差□	5
		得分小计			10	0
明确清晰性	10分	绩效目标是否明确，内容是否具体，层次是否分明，表述是否准确	5分	优□  良□  中□  差□	5
		绩效目标是否清晰，是否能够反映项目的主要内容，是否对项目预期产出和效果进行了充分、恰当的描述	5分	优□  良□  中□  差□	5
		得分小计			10	0
二、相关性审核（30分）
目标相关性	15分	总体目标是否符合国家法律法规、经济和社会发展规划要求	7分	优□  良□  中□  差□	7
		总体目标与本部门（单位）职能、发展规划和工作计划是否密切相关	8分	优□  良□  中□  差□	8
		得分小计			15	0
指标科学性	15分	绩效指标是否全面、充分，是否选取了最能体现总体目标实现程度的关键指标并明确了具体指标值	8分	优□  良□  中□  差□	7
		绩效指标是否细化、量化，便于监控和评价；难以量化的，定性描述是否充分、具体	7分	优□  良□  中□  差□	6
		得分小计			13	0
三、适当性审核（30分）
绩效合理性	15分	预期绩效是否显著，是否能够体现实际产出和效果的明显改善	8分	优□  良□  中□  差□	8
		预期绩效是否符合行业正常水平或事业发展规律；与其他同类项目相比，预期绩效是否合理	7分	优□  良□  中□  差□	6
		得分小计			14	0
资金匹配性	15分	绩效目标与项目资金量是否匹配，在既定资金规模下，绩效目标是否过高或过低；或要完成既定绩效目标，资金规模是否过大或过小	8分	优□  良□  中□  差□	8
		绩效目标与相应的支出内容、范围、方向、效果等是否匹配	7分	优□  良□  中□  差□	7
		得分小计			15	0
四、可行性审核（20分）
实现可能性	10分	绩效目标是否经过充分调查研究、论证和合理测算	5分	优□  良□  中□  差□	5
		绩效目标实现的可能性是否充分，是否考虑了现实条件和可操作性	5分	优□  良□  中□  差□	4
		得分小计			9	0
条件充分性	10分	项目实施方案是否合理，项目实施单位的组织实施能力和条件是否充分	5分	优□  良□  中□  差□	5
		内部控制是否规范，预算和财务管理制度是否健全并得到有效执行	5分	优□  良□  中□  差□	4
		得分小计			9	0
总    分					95	0

 

1. 部门评价项目绩效评价结果。部门组织开展的重点项目绩效评价报告向社会公开《华峰乡项目绩效评价报告》

村级管理费239万元，共支付239万元。其中用于村干部报酬和村级组织办公经费、印刷费、劳务费等。我乡严格按照《垣曲县村级组织运转经费管理办法》落实村级管理费的使用，重点保障村干部基本报酬和村级组织办公经费。在村级管理费的支出中坚持立足基层、服务群众、专款专用，保障村级正常运转。

党建教育经费10万元，共支付10万元。该资金主要用于华峰乡强化理论教学,提升党性修养。突出党的理论教育和党性教育主业主课地位。把习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大精神、习近平总书记系列重要讲话精神等内容作为教学重中之重，引导学员系统掌握马克思主义基本原理。深入开展党章党规党纪教育、理想信念教育、党的宗旨教育、党史国史教育、廉政作风教育，引导学员守住党规党纪底线，不断提升政治修养、法纪修养、作风修养，开展党员教育及培训等办公用品费用，如培训所需档案袋，笔记本，笔等办公用品的支出。华峰乡党委政府为了规范操作，更好的服务群众，为党员培训教育出台了各种规章制度。即值班制度、工作制度、实行首问责任制、限时办结制、服务承诺制和责任追究制等多个制度。工作人员持证上岗，注重服务态度、仪表形象和文明用语，开展热心、细心、耐心、诚心的“四心”服务竞赛，树立良好的服务形象，展现党员风采。

省级雨涝灾害救灾资金3万元，共支付3万元，该资金主要用于雨涝灾害后的相关设施的维护与建设，加强基础设施建设，改善村容村貌，为乡镇居民提供良好的人居环境，保障其基本生活需要。

八、政府债券资金使用情况

    本单位无政府债券资金

九、工作创新措施情况

我单位在加强财务管理方面，主要从完善制度着手，强化落实，结合政府集中采购及资金的国库集中支付，使我乡在管理和使用财政资金的过程中，更加合理合法。 会计核算方面经过几年的电算化会计做账使会计核算工作更准确、方便、快捷了，使会计人员有了老虎机游戏时间，对单位的经济活动进行事前参与及监督的机会。本年度财务会计中我们将密切配合政府采购中心及国库集中支付中心的工作，充分发挥好会计的监督管理职责，管理好用好每分财政资金使用。

十、部门决算评价结果应用情况

通过绩效评价，我们清楚地了解实施项目所要取得社会效益和经济效益，其职能和目标得到了进一步明确，自我约束意识及责任意识明显提高。“使用财政资金要进行评价，必须讲究效益”的理念正逐步在单位形成。从单纯的事后绩效评价转变为与开展绩效目标管理、事前评估、事中绩效监控相结合的预算绩效管理方式，把预算编制与部门发展规划和绩效目标联系起来，并进行跟踪问效。一方面，促使预算的编制更科学、更规范，另一方面，通过开展绩效评价，为单位找出项目管理中存在的问题及其原因，促使预算部门和单位积极采取措施，加强项目的规划与科学论证，健全项目资金的核算与管理制度，改进资金使用管理方式，逐步形成自我约束、内部规范的良性机制，提高了管理水平和资金使用效益。

十一、其他需要说明的事项进行说明

     无

十二、专用名词解释

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。